2010 年度績效考核方案 （試行）
一、 績效考核的目的和原則
（一）考核目的
1. 明確公司獎(jiǎng)懲制度，充分體現(xiàn)公司激勵(lì)機(jī)制
2. 促進(jìn)公司整體經(jīng)營指標(biāo)的達(dá)成和管理水平的提升
3. 優(yōu)化管理隊(duì)伍，提高員工的主人翁意識(shí)
4. 績效考核結(jié)果可作為員工晉升的參考依據(jù)
（二）考核原則
1. 公平公正原則
2. 客觀準(zhǔn)確原則
3. 及時(shí)反饋原則
4. 可行性和實(shí)用性原則
5. 正向激勵(lì)原則
（三）考核指導(dǎo)思想
責(zé)權(quán)合理、費(fèi)效同比、全員考核、正向激勵(lì)
二、 考核主體及權(quán)責(zé)分配
成立績效考核小組。績效考核小組成員：店長 店助
三、考核內(nèi)容及適用對(duì)象
1. 考核內(nèi)容指業(yè)績（定量）考核，業(yè)績考核周期為月度考核。
2. 考核適用于正式員工（不含促銷員、導(dǎo)購員）。
3. 新到職員工從次月參加業(yè)績考核 ，中途離職（自動(dòng)離職或被辭退）工作未滿月者當(dāng)月不參與考核。
4. 內(nèi)部調(diào)動(dòng)者按照所在部門工作時(shí)間長短來劃分，以調(diào)入時(shí)間超過半月的工作單位業(yè)績?yōu)闇?zhǔn)，反之按調(diào)出單位當(dāng)月業(yè)績?yōu)闇?zhǔn)。
四、 業(yè)績考核指標(biāo) / 權(quán)重比例 / 考核范圍 / 計(jì)算公式
1. 參與業(yè)績考核部分工資比例：
① 按參與考核員工崗位工資的 10% 進(jìn)行考核（如員工的月工資為 800 元，其浮動(dòng)工資為 80 元即 800 元× 10%=80 元；如領(lǐng)班的月工資為 1000 元，其浮動(dòng)工資為 100 元即 1000 元× 10%=100 元；如主管的月工資為 1500 元，其浮動(dòng)工資為 150 元即 1500 元× 10%=150 元；如經(jīng)理的月工資為 2000 元，其浮動(dòng)工資為 200 元即 2000 元× 10%=200 元）
2. 業(yè)績考核部分的銷售、毛利、費(fèi)用、營業(yè)外收入、 商品損耗率 以財(cái)務(wù)預(yù)算為依據(jù)定量考核。
根據(jù)部門經(jīng)營特性和崗位職責(zé)分工，詳細(xì)的業(yè)績考核指標(biāo)、權(quán)重占比、考核指標(biāo)范圍、計(jì)算公式見下表：
部門 | 員工崗位 | 考核指標(biāo) | 權(quán)重比例 | 考核范圍 | 計(jì)算公式 |
食品百貨部 | 員工（領(lǐng)班） | 銷售收入 | 100% | 部組月銷售預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
主管 | 銷售收入 | 30% | 分管部組（銷售收入 / 銷售毛利 ？ / 營業(yè)外收入 / 平均庫存 ）指標(biāo)綜合達(dá)成率 | 部組（實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ （實(shí)際毛利 / 預(yù)算毛利） *30%+ （實(shí)際營業(yè)外收入 / 預(yù)算營業(yè)外收入） *30%+ （實(shí)際平均庫存 / 預(yù)算平均庫存） *10% | |
銷售毛利額 | 30% | ||||
營業(yè)外收入 | 30% | ||||
平均庫存 | 10% | ||||
經(jīng)理 | 銷售收入 | 30% | 食品百貨部（銷售收入 / 銷售毛利？ / 營業(yè)外收入 / 平均庫存 ）綜合達(dá)成率 | 部門（實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ （實(shí)際毛利 / 預(yù)算毛利） *30%+ （實(shí)際營業(yè)外收入 / 預(yù)算營業(yè)外收入） *30%+ （實(shí)際平均庫存 / 預(yù)算平均庫存）｝ *10% | |
銷售毛利額 | 30% | ||||
營業(yè)外收入 | 30% | ||||
平均庫存 | 10% |
部門 | 員工崗位 | 考核指標(biāo) | 權(quán)重比例 | 考核范圍 | 計(jì)算公式 |
生鮮部 | 員工（領(lǐng)班） | 銷售收入 | 100% | 部組月銷售預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
主管 | 銷售收入 | 30% | 分管部組（銷售收入 / 銷售毛利？ / 營業(yè)外收入 / 平均庫存） 綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ （實(shí)際毛利 / 預(yù)算毛利） *30%+ （實(shí)際營業(yè)外收入 / 預(yù)算營業(yè)外收入） *30%+{1- （實(shí)際平均庫存 - 預(yù)算平均庫存） / 預(yù)算平均庫存） *10% | |
銷售毛利額 | 30% | ||||
營業(yè)外收入 | 30% | ||||
平均庫存 | 10% | ||||
經(jīng)理（總監(jiān)） | 銷售收入 | 70% | 部門（銷售收入 / 銷售毛利？ / 營業(yè)外收入 / 平均庫存） 綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ （實(shí)際毛利 / 預(yù)算毛利） *30%+ （實(shí)際營業(yè)外收入 / 預(yù)算營業(yè)外收入） *30%+{1- （實(shí)際平均庫存 - 預(yù)算平均庫存） / 預(yù)算平均庫存） *10% | |
銷售毛利額 | 20% | ||||
營業(yè)外收入 | 10% |
部門 | 員工崗位 | 考核指標(biāo) | 權(quán)重比例 | 考核范圍 | 計(jì)算公式 |
收貨部 | 員工 | 銷售收入 | 100% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
主管 | 銷售收入 | 30% | 部門（銷售收入 / 部門費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ {1- （實(shí)際費(fèi)用 - 預(yù)算費(fèi)用） / 預(yù)算費(fèi)用 }*70% | |
部門費(fèi)用 | 70% | ||||
資訊部 | 員工 | 銷售收入 | 100% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
經(jīng)理 | 銷售收入 | 30% | 部門（全店銷售收入 / 部門費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ {1- （實(shí)際費(fèi)用 - 預(yù)算費(fèi)用） / 預(yù)算費(fèi)用 }*70% | |
部門費(fèi)用 | 70% |
部門 | 員工崗位 | 考核指標(biāo) | 權(quán)重比例 | 考核范圍 | 計(jì)算公式 |
行政部【人資（企劃）部 / 工程部】 | 員工（領(lǐng)班） | 銷售收入 | 100% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
工程主管 | 銷售收入 | 30% | 全店（銷售收入 / 能源 / 維修費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ ｛ 1- （實(shí)際能源費(fèi)用 + 實(shí)際維修費(fèi)用） /( 預(yù)算能源費(fèi)用 + 預(yù)算維修費(fèi)用 ) ｝ *70% | |
能源 / 維修費(fèi)用 | 70% | ||||
人資（企劃）經(jīng)理 | 銷售收入 | 30% | 全店（銷售收入 / 人事費(fèi)用 / 企劃費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ ｛ 1- （實(shí)際人事費(fèi)用 - 預(yù)算人事費(fèi)用） / 預(yù)算人事費(fèi)用｝ *40%+{1-( 實(shí)際企劃費(fèi)用 - 預(yù)算企劃費(fèi)用 )}*30% | |
全店人事費(fèi)用 | 40% | ||||
全店企劃費(fèi)用 | 30% | ||||
總監(jiān) | 銷售收入 | 30% | 全店（銷售收入 / 能源費(fèi)用 / 維修費(fèi)用 / 人事費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ ｛ 1- （實(shí)際人事費(fèi)用 - 預(yù)算人事費(fèi)用） / 預(yù)算人事費(fèi)用｝ *40%+ ｛ 1- （實(shí)際能源費(fèi)用 + 實(shí)際維修費(fèi)用） / （預(yù)算能源費(fèi)用 + 預(yù)算維修費(fèi)用）｝ *30%+ ｛ 1- （實(shí)際人事費(fèi)用 - 預(yù)算人事費(fèi)用） / 預(yù)算人事費(fèi)用｝ *40% | |
能源 / 維修費(fèi)用 | 30% | ||||
全店人事費(fèi)用 | 40% | ||||
防損部 | 員工（領(lǐng)班） | 銷售收入 | 100% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
經(jīng)理 | 銷售收入 | 30% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% | |
部門費(fèi)用 | 40% | 部門（全店銷售收入 / 部門費(fèi)用 / 營業(yè)外收入）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ （實(shí)際營業(yè)外收入 / 預(yù)算營業(yè)外收入） *30%+ {1- （實(shí)際費(fèi)用 - 預(yù)算費(fèi)用） / 預(yù)算費(fèi)用 }*40% | ||
營業(yè)外收入 | 30% | ||||
財(cái)務(wù)部 | 員工（領(lǐng)班） | 銷售收入 | 100% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
主管 | 銷售收入 | 30% | 部門（全店銷售收入 / 稅收費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ ｛ 1- （實(shí)際稅費(fèi) - 預(yù)算稅費(fèi)） / 預(yù)算稅費(fèi)｝ *70% | |
稅費(fèi) | 70% | ||||
經(jīng)理 | 銷售收入 | 30% | 部門（全店銷售收入 / 稅收費(fèi)用 / 部門費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ ｛ 1- （實(shí)際稅費(fèi) - 預(yù)算稅費(fèi)） / 預(yù)算稅費(fèi)｝ *40%+{1- （實(shí)際費(fèi)用 - 預(yù)算費(fèi)用） / 預(yù)算費(fèi)用 }*30% | |
稅費(fèi) | 40% | ||||
部門費(fèi)用 | 30% | ||||
客服部 | 員工（領(lǐng)班） | 銷售收入 | 100% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
經(jīng)理 | 銷售收入 | 30% | 部門（全店銷售收入 / 部門費(fèi)用）綜合達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *30%+ {1- （實(shí)際費(fèi)用 - 預(yù)算費(fèi)用） / 預(yù)算費(fèi)用 }*70% | |
部門費(fèi)用 | 70% | ||||
營運(yùn)督導(dǎo) | 主管 | 銷售收入 | 100% | 全店銷售收入預(yù)算達(dá)成率 | （實(shí)際銷售 / 預(yù)算銷售） *100% |
五、 業(yè)績考核獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)
1. 綜合達(dá)成率為部門員工承擔(dān)的考核指標(biāo)實(shí)際達(dá)成率 * 對(duì)應(yīng)的權(quán)重比例相加之和。
2. 業(yè)績考核獎(jiǎng)懲與員工績效工資收入掛勾， 原則是員工 只 獎(jiǎng) 不 罰， 主管級(jí)以上人員按業(yè)績考核實(shí)際綜合達(dá)成率實(shí)施獎(jiǎng)懲。
3. 當(dāng)月業(yè)績考核指標(biāo)達(dá)成獎(jiǎng)懲在次月工資中體現(xiàn)，人力資源部于每月的 20 日下發(fā)各部門上月的業(yè)績考核結(jié)果，如對(duì)考核結(jié)果有異議（因不可控等因素影響指標(biāo)達(dá)成），于 25 日前將部門意見匯總到人力資源部門，人資部門上報(bào)總經(jīng)理或公司例會(huì)討論后下發(fā)最終獎(jiǎng)罰結(jié)果并執(zhí)行。
4. 如全店未完成預(yù)算的 GOP 指標(biāo)，但部門或部組預(yù)算指標(biāo)超額完成可單計(jì)算獎(jiǎng)勵(lì)（ 另報(bào)） ，如全店完成預(yù)算的 GOP 指標(biāo)，但部門未完成預(yù)算指標(biāo)不參與獎(jiǎng)勵(lì)。
5. 綜合達(dá)成率達(dá)到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的則不獎(jiǎng)不罰
6. 獎(jiǎng)勵(lì)：
綜合達(dá)成率 100% ，每增加 1% ，獎(jiǎng)勵(lì)該浮動(dòng)權(quán)重額的 10% 。
獎(jiǎng)勵(lì)條件 | 超標(biāo)準(zhǔn)比例 | 獎(jiǎng)金比例 | 獎(jiǎng)金金額 |
綜 合 達(dá) 成 率 | ≥ 1% | 綜合達(dá)成率－考核標(biāo)準(zhǔn) | 工資×浮動(dòng)工資比例×（綜合達(dá)成率－考核標(biāo)準(zhǔn)） *10 |
獎(jiǎng)勵(lì)舉例說明： 假設(shè) A 為實(shí)際綜合達(dá)成率
A. A ＝ 105% ，
浮動(dòng)工資獎(jiǎng)懲比例＝ 105%-100%=5%
若某主管的工資標(biāo)準(zhǔn)為 1500 元，則可得獎(jiǎng)金（ 1500 × 10% ）× 5%*10=75 元 .
B.
7. 處罰 :
綜合達(dá)成率 100% ，每減少增加 1% ，扣減該浮動(dòng)權(quán)重額的 5% 。 處罰扣款最高不超過個(gè)人浮動(dòng)工資部分
處罰條件 | 未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)比例 | 扣減比例 | 扣減金額 |
綜 合 達(dá) 成 率 | ≤ 1% | 考核標(biāo)準(zhǔn)－綜合達(dá)成率 | 工資×浮動(dòng)工資比例×（考核標(biāo)準(zhǔn)－綜合達(dá)成率） *5 |
處罰舉例說明： 假設(shè) A 為實(shí)際綜合達(dá)成率
A ．生鮮部某組的 A ＝ 90% ，
浮動(dòng)工資獎(jiǎng)懲比例 =100%-90%=10%
若某主管的工資標(biāo)準(zhǔn)為 1500 元，則扣款（ 1500 × 10% ）× 10%*5=75 元
B. 其他 人員的處罰計(jì)算方法同上。
六、 績效考核工作流程
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